Калькулятор транспортного налога

Как считается транспортный налог

Транспортный налог — региональный: базовые ставки заданы в Налоговом кодексе, но каждый субъект РФ вправе увеличить или уменьшить их до 10 раз, поэтому за одну и ту же машину в разных регионах платят по-разному. Формула расчёта единая:

Налог = мощность (л. с.) × ставка региона × (месяцы владения / 12) × повышающий коэффициент, итог округляется до целого рубля.

Примеры ставок для легковых автомобилей — федеральные базовые и действующие в Москве:

Точную ставку для своего региона и года проверяйте в справочном сервисе на сайте ФНС — регионы регулярно корректируют шкалы и границы диапазонов мощности.

Пример расчёта

Автомобиль мощностью 150 л. с. зарегистрирован в Москве, владелец пользовался им весь год, повышающий коэффициент не применяется. Для диапазона 125–150 л. с. московская ставка — 35 ₽ за лошадиную силу.

Налог = 150 × 35 × (12 / 12) × 1 = 5 250 ₽ за год, то есть 437,50 ₽ за каждый месяц владения.

Если бы та же машина была куплена в августе и владение составило 5 полных месяцев, налог был бы 150 × 35 × (5 / 12) = 2 188 ₽. А для автомобиля из перечня Минпромторга дороже 10 млн ₽ сумма за полный год утроилась бы: 5 250 × 3 = 15 750 ₽.

Что важно учесть

Месяцы владения считаются по правилу «больше половины месяца»: если автомобиль поставлен на учёт до 15-го числа включительно, этот месяц считается полным для покупателя; если после 15-го — месяц идёт продавцу. Поэтому при купле-продаже в середине года сумма в уведомлениях у сторон делится по месяцам, а не по дням.

Повышающий коэффициент 3 применяется к легковым автомобилям средней стоимостью от 10 млн ₽ из перечня, который Минпромторг публикует ежегодно до 31 марта. Важно, что решает именно попадание модели в перечень, а не цена вашей конкретной сделки: купленный со скидкой автомобиль из списка всё равно облагается с коэффициентом.

Физические лица не считают налог сами: ФНС определяет сумму по данным ГИБДД и присылает налоговое уведомление осенью. Заплатить нужно до 1 декабря года, следующего за истёкшим — например, налог за 2025 год перечисляется до 1 декабря 2026 года. За каждый день просрочки начисляются пени. Во многих регионах действуют льготы — для многодетных семей, пенсионеров, инвалидов, владельцев электромобилей; их перечень тоже стоит проверить на сайте ФНС.

Срок уплаты у транспортного налога тот же, что у налогов на квартиру и участок, — не позднее 1 декабря. Что делать, если уведомление не пришло или сумма кажется завышенной, разобрано в статье пришёл налог на квартиру: как проверить сумму.