Калькулятор налога на имущество физлиц
Обновлено: 20 июля 2026
Калькулятор считает налог на имущество физлиц от кадастровой стоимости объекта. Укажите кадастровую стоимость и выберите тип недвижимости со своей ставкой — расчёт покажет примерный налог за год. Вычет площади для жилья здесь не учитывается, поэтому итог будет чуть выше реального.
Как считается налог на имущество
Налог на имущество физлиц считают от кадастровой стоимости объекта — её определяет государство и указывает в выписке из ЕГРН. Формула простая: налог = кадастровая стоимость × ставка. Ставка зависит от типа недвижимости и устанавливается местными властями в пределах, которые задаёт Налоговый кодекс.
| Тип объекта | Базовая ставка |
|---|---|
| Квартира, комната, жилой дом | 0,1 % |
| Гараж, хозпостройка и прочее | 0,5 % |
| Дороже 300 млн ₽ и коммерция | 2 % |
Для жилья закон предусматривает налоговый вычет площади: базу уменьшают на кадастровую стоимость части метража — 20 м² для квартиры, 10 м² для комнаты и 50 м² для жилого дома. Этот вычет применяется автоматически, отдельно заявлять его не нужно. В калькуляторе он для простоты не учитывается, поэтому реальный налог по квартире или дому окажется чуть меньше показанного.
Пример расчёта
Возьмём квартиру с кадастровой стоимостью 5 000 000 ₽ и ставкой 0,1 %. Без учёта вычета площади налог = 5 000 000 × 0,1 % = 5 000 ₽ за год.
Если бы тот же объект был отнесён к прочим (ставка 0,5 %), налог составил бы 5 000 000 × 0,5 % = 25 000 ₽, а по ставке 2 % — уже 100 000 ₽. Именно поэтому важно правильно определить тип объекта. С учётом вычета 20 м² реальный налог по квартире будет ещё ниже 5 000 ₽ — насколько, зависит от общей площади и кадастровой стоимости квадратного метра.
Что важно учесть
Ставки, указанные в калькуляторе, — базовые из Налогового кодекса. Муниципалитеты вправе менять их: снижать вплоть до нуля или повышать в пределах, установленных законом. Точную ставку для вашего города и типа объекта смотрите на сайте ФНС в сервисе справочной информации по ставкам и льготам или в налоговом уведомлении.
Не забывайте про вычет площади для жилья. Он ощутимо снижает налог на небольшие квартиры и особенно на комнаты: если метраж невелик, база после вычета 20 м² может уменьшиться в разы. В нашем расчёте вычет опущен ради простоты, поэтому воспринимайте результат как верхнюю оценку.
Многим положены льготы. От налога освобождены пенсионеры, инвалиды I и II групп, ветераны, военнослужащие и другие категории — но льгота действует на один объект каждого вида: одну квартиру, один дом, один гараж. Если у вас несколько одинаковых объектов, за остальные налог платится в общем порядке. Налог за год начисляет ФНС, уплатить его нужно до 1 декабря следующего года. Расчёт калькулятора справочный.
Этот расчёт не применяет вычет площади и потому даёт верхнюю оценку. Как пересчитать уведомление точно — с вычетом 20 м², ставкой своего города и правилом «не больше +10 % к прошлому году» — в разборе пришёл налог на квартиру: как проверить сумму.
Вопросы и ответы
Как считается налог на имущество физлиц?
Налог равен кадастровой стоимости объекта, умноженной на налоговую ставку. Базовые ставки: 0,1 % для квартир, комнат и жилых домов, 0,5 % для гаражей и прочих объектов, 2 % для дорогой недвижимости стоимостью свыше 300 млн ₽ и коммерции. Точную ставку устанавливает муниципалитет.
Что такое налоговый вычет площади?
Для жилья налоговую базу уменьшают на кадастровую стоимость части площади: 20 м² для квартиры, 10 м² для комнаты и 50 м² для жилого дома. Вычет применяется автоматически. В этом калькуляторе он для простоты не учитывается, поэтому реальный налог по жилью будет немного меньше.
Кто освобождён от налога на имущество?
Льготу дают пенсионерам, инвалидам I и II групп, ветеранам, военнослужащим и ряду других категорий. Льгота освобождает от налога один объект каждого вида — например, одну квартиру и один гараж, но не всю недвижимость сразу.
Когда и как платить налог на имущество?
Налог за прошедший год платят до 1 декабря следующего года на основании уведомления от ФНС. Сумму можно проверить в личном кабинете налогоплательщика. Считать самостоятельно не обязательно, но калькулятор помогает заранее оценить платёж.